近日，崔家營(yíng)管理處組織開(kāi)展了2017年財(cái)務(wù)審計(jì)工作。此次審計(jì)主要突出了“形式新、方式多、審查嚴(yán)”的特點(diǎn)。
“形式新”，突出多方參與監(jiān)管，符合當(dāng)前監(jiān)督形勢(shì)要求。今年審計(jì)與以往不同的是，首次邀請(qǐng)管理處紀(jì)檢委員會(huì)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委會(huì)，與第三方會(huì)計(jì)師事務(wù)所共同對(duì)管理處預(yù)算財(cái)務(wù)收支、食堂收支、工會(huì)收支情況進(jìn)行審計(jì)檢查，審計(jì)范圍也做到了全覆蓋。
“方式多”，綜合多種檢查手段，確保監(jiān)督質(zhì)量到位。檢查人員主要采取了查閱原始憑證、復(fù)核性計(jì)算、重要事項(xiàng)問(wèn)詢、往來(lái)賬款函證、現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)收入票據(jù)、實(shí)地查看倉(cāng)庫(kù)物資領(lǐng)用保管情況，并延伸提供有關(guān)必要的財(cái)務(wù)審計(jì)資料，為發(fā)表檢查意見(jiàn)提供必要保證。
“審查嚴(yán)”，體現(xiàn)多方位檢查視角，著力查找問(wèn)題，不放過(guò)細(xì)枝末節(jié)。檢查人員分別從第三方專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)收支規(guī)范性角度，紀(jì)檢人員從黨政紀(jì)律要求的角度，工會(huì)人員從嚴(yán)格工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出的角度，三位一體式地共同查擺問(wèn)題、正視問(wèn)題。
通過(guò)綜合檢查表明，管理處財(cái)務(wù)管理情況總體良好，但也存在原始憑證附件不全、票據(jù)使用不規(guī)范等問(wèn)題。下一步，管理處將及時(shí)對(duì)審計(jì)提出的問(wèn)題進(jìn)行整改，積極采納審計(jì)提出的管理建議，抓住薄弱環(huán)節(jié)、加強(qiáng)內(nèi)部控制、堵塞管理漏洞，進(jìn)一步降低財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)管理處財(cái)務(wù)工作更加規(guī)范。
